Должностная инструкция финансового директора

УТВЕРЖДАЮ

Генеральный директор

Фамилия И.О.

" _" _ г.

I Общие положения.

. Финансовый директор относится к категории руководителей.

. На должность финансового директора назначается лицо, имеющее высшее профессиональное (экономическое) образование и стаж работы по специальности в области организации финансовой деятельности не менее 5 лет.

. Финансовый директор должен знать:

.1. Законодательные и нормативные правовые документы, определяющие требования к финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

.2. Состояние и перспективы развития финансовых рынков и рынков сбыта продукции.

.3. Принципы организации финансовой работы на предприятии.

.4. Порядок составления финансовых планов, прогнозных балансов и бюджетов денежных средств, планов реализации продукции, планов по прибыли.

.5. Систему финансовых инструментов, обеспечивающих управление финансовыми потоками.

.6. Основы управления капиталом предприятия.

.7. Методы оценки финансовых активов, доходности и риска.

.8. Основы управления оборотным капиталом, модели формирования собственных оборотных средств.

.9. Принципы определения предпринимательского риска.

.10. Порядок краткосрочного и долгосрочного кредитования предприятия, привлечения инвестиций и заемных средств, использования собственных средств предприятия.

.11. Правила выпуска и процедуру приобретения ценных бумаг.

.12. Порядок распределения финансовых ресурсов, определения эффективности финансовых вложений.

.13. Принципы финансового контроля.

.14. Порядок и формы финансовых расчетов.

.15. Принципы и методы налогообложения.

.16. Способы уплаты налогов и сборов.

.17. Налоговую систему.

.18. Характеристику основных налогов и сборов РФ.

.19. Стандарты финансового учета и отчетности.

.20. Бухгалтерский учет.

.21. Средства вычислительной техники, телекоммуникаций и связи.

. Назначение на должность финансового директора и освобождение от должности производится приказом руководителя предприятия.

. Финансовый директор подчиняется непосредственно руководителю предприятия.

. Финансовому директору подчиняются следующие работники: бухгалтер, бухгалтер-экономист.

. На время отсутствия финансового директора (командировка, отпуск, болезнь, пр.) его обязанности выполняет заместитель или лицо, назначенное в установленном порядке. Данное лицо приобретает соответствующие права и несет ответственность за ненадлежащее исполнение возложенных на него обязанностей.

II Должностные обязанности.

Финансовый директор:

. Организует управление движением финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции и получения максимальной прибыли.

. Определяет источники финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия (бюджетное финансирование, краткосрочное и долгосрочное кредитование, привлечение заемных и использование собственных средств).

. В целях определения внешнего источника финансирования организует деятельность работников финансового подразделения по следующим направлениям: поиск источников, оценка стоимости источников, оценка финансового риска, соотношение собственных и привлекаемых источников финансирования.

. Непосредственно ведет переговоры с коммерческими банками, иными кредитными учреждениями и другими внешними организациями.

. Координирует работы по проведению анализа финансово-экономического состояния предприятия (анализа бухгалтерской отчетности, горизонтального и вертикального анализа, трендового анализа, расчета финансовых коэффициентов).

. Обеспечивает разработку учетной политики предприятия (определение: возможности применения ускоренной амортизации и пр.).

. Осуществляет руководство работами по формированию кредитной политики предприятия, включающими: проведение анализа структуры баланса; определение уровня соотношения собственных и заемных средств; принятие решения о привлечении заемных средств; определение выгоды от привлечения заемных средств; изучение кредитных организаций; анализ договорной документации; составление плана возврата заемных средств; расчет процентных ставок за период кредита; определение суммы процентов по проектам кредитных договоров; установление источников выплаты суммы кредита и процентов; разработка планов и схем погашения кредитов; пр.).