Обоснование типа политики управления денежными потоками на предприятии ОАО «Красноярскграфит»

Эта величина примерно составляет 10 млн. руб.

Освоение средств на строительные работы.

Монтаж оборудования.

Общая сумма монтажа составляет 3 178 млрд. руб. Освоение этой суммы будет происходить в 2009 году в течение 10 месяцев с момента последней отгрузки оборудования.

Выполнение кредитного соглашения.

Согласно кредитному договору, заключенному между коммерческим банком России «Кедр» и ОАО «Красноярскграфит», который предусматривает собой выдачу денежных средств в размере 25 000 000 руб., предприятие обязано выплатить следующие суммы в течение кредитного периода, который составляет 5 лет.

Таблица 11 Расчетный период погашения кредитных обязательств.

В общую сумму включены как выплата основного долга, так и выплата процентов по кредиту. Все расчеты с помощью финансовой модели поводились в рублях. Поэтому соответствующие суммы в валюту переводились по обменному курсу. Учитывая тот факт, что практически невозможно спрогнозировать обменный курс евро по отношению у рублю, в качестве предпосылки взят вариант роста обменного курса обменного курса на 5 руб. ежегодно.

В предложенном проекте использовалась предпосылка о том, что все произведенные изделия будут проданы на внутреннем или на внешнем рынке. В случае ухудшения сбыта продукции сокращаются объемы производства, а не пополняются запасы.

Расчеты для производства новых видов продукции проводились независимо от производства основного вида продукции.

За основу расчетов по ставкам налогов и нормативов была взята действующая в данный момент налоговая система, поэтому одно и то же значение применялось к каждому этапу планирования.

В качестве планирования взят период до 2014 года. В 2014 году заканчиваются выплаты по кредитному соглашению, также заканчивается период амортизации технологического оборудования.

В связи с тем, что планирование проводится на длительный период времени, расчеты проводились до 2014 года включительно.

Количество занятых в новом производстве человек составляет 300 человек, средняя заработная плата взята на уровне 8 500 руб.

Предусмотрены рост цен на сырье, материалы, топливо, транспортные затраты. Расчет проводился в условно-постоянных ценах.

Оптимистический прогноз.

Планируется, что в срок будут освоены строительно-монтажные работы и произведена установка и наладка оборудования, к концу 2010 года планируется первый выпуск новых видов продукции.

Производство новых видов продукции в 2011 году и в последующие годы будет освоено на уровне:

сорбенты - 2 000 000 т. в год

электронагреватели - 2 000 000 шт. в год

антифрикционные изделия - 2 700 000 шт. в год

плитки - 1 800 000 т. в год

композиционные смазки - 2 500 000 т. в год

Подразумевается, что необходимые оборотные средства имеются в полном объеме.