|
Расходы на внутрикорпоративные мероприятия
Все платежи запланировано осуществить в одном месяце - октябре - на корпоративный праздник День страховщика.
Расходы на командировки: Прочее
Статья спланирована методом от достигнутого - используя базу платежей 2009 года. Составлен ежемесячный график платежей, далее был рассчитан коэффициент доли платежей к отраженным в управленческой отчетности расходам (используя отчет 2-РВД-О).
Аренда зданий и помещений: Сторонние организации, Аренда земельных участков, Охрана зданий и помещений
График платежей планировался методом от потребностей и опирается на базу заключенных договоров по аренде помещений/земельных участков/объектов охраны с учетом установленных порядков (сроков) расчетов.
Ремонт недвижимого имущества
График платежей планировался методом от потребностей.
Эксплуатационные расходы (здания и помещения)
Методом допущения график платежей по статье равномерно распределен в течение года; ежемесячный платеж предполагается осуществить одновременно с выполнением работ в рамках данной статьи (бюджет расходов соответствует бюджету платежей).
Коммунальные услуги и Группа статей «Административно-хозяйственные расходы»
Статья спланирована методом от достигнутого - используя базу платежей 2009 года, был составлен ежемесячный график платежей, далее была рассчитан коэффициент доли платежей к отраженным в управленческой отчетности расходам (используя отчет 2-РВД-О). Применяя метод наложения процента, данный коэффициент был наложен на плановый РВД 2010 г.
На начальной стадии проекта планировалось проведения аудита хозяйственных договоров с формированием базы договоров, позволяющей более корректно планировать расходы, однако, от этой идеи пришлось отказаться. В основной массе договоров на оказание коммунальных услуг указаны только размеры тарифов, объем предоставляемых услуг резко отличается и не позволил использовать полученную информацию при планировании затрат. |
· Затраты на производственный и хозяйственный инвентарь | |
· Расходы на обслуживание и ремонт автотранспорта | |
· Расходы на ГСМ | |
· Страхование автотранспорта | |
· Аренда автотранспорта, транспортные услуги | |
· Канцелярские затраты | |
· Представительские расходы | |
· Подписка и литература | |
· Почтовые и телеграф.услуги (кроме адрес.рассылок) | |
· Расходы на фиксированную связь | |
· Мобильная связь | |
· Интернет и передача данных | |
· Ремонт и обслуживание оргтехники и выч.техники | |
· Расходные материалы для оргтехники и выч.техники | |
· Информационно-консультационные услуги | |
· Нотариальные услуги |
Нижеперечисленные статьи спланированы исходя из графика платежей, запланированного при составлении файла «РВД-2010-Владимирская область» в рамках финансового планирования равными ежемесячными платежами в рамках квартала. |
· Страхование автотранспорта | |
· Аренда автотранспорта, транспортные услуги | |
· Подписка и литература | |
· Информационно-консультационные услуги |
Представительские расходы
В рамках данного проекта не планировалась. Расходы по данной статьи оплачиваются не за счет утвержденный финансовой моделью РВД, а из средств экономии вознаграждения за заключение договоров (ВЗД).
Обеспечение безопасности коммерческой деятельности
Платежи запланированы на комплекс работ, согласованный по ремонту/монтажу системы безопасности, согласованный с профильным подразделением ЦО. График платежей носит довольно условный характер, учитывая невозможность точного определения месяца в котором данные мероприятия будут оплачены.
Перейти на страницу: 1 2 3 4 |
Финансовый менеджмент - это управление финансами компании, направленное на достижение стратегических и тактических целей компании на рынке.